Фиктивное и преднамеренное банкротство отличия

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Фиктивное и преднамеренное банкротство отличия». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Преднамеренное банкротство (ст. 196 УК РФ) – это совокупность действий (или наоборот – бездействие), преднамеренно совершенных физическим лицом для утраты платежеспособности: то есть способности самостоятельно расплатиться с кредиторами по имеющимся у него финансовым обязательствам.

Понятие преднамеренного банкротства и его юридические последствия

Преднамеренное банкротство — это осознанное совершение гражданином действий, которые влекут за собой финансовую несостоятельность. Иными словами, это намеренное ухудшение своего финансового состояния с целью банкротства, то есть, списания всех долгов.

В России преднамеренное банкротство регулируется законодательством и влечет за собой серьезные последствия. Лица, совершившие такие действия, могут быть привлечены к уголовной ответственности и оштрафованы. Кроме того, они могут лишиться права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью.

• Преднамеренное банкротство может повлечь за собой уголовное преследование.
• Лица, совершившие такие действия, могут быть оштрафованы и лишены определенных прав.
• Законодательство России строго регулирует случаи преднамеренного банкротства.

Ответственность за преднамеренное банкротство

Как мы уже отметили выше, в зависимости от размера ущерба, причиненного кредиторам, вид и мера ответственности могут изменяться:

1. Административная ответственность. Предусмотрена ст. 14.12 КоАП РФ. Размер штрафа варьируется в пределах от тысячи до 3 тысяч рублей – для физлиц, и от 5 до 10 тысяч рублей – для должностных лиц. Последних могут не только оштрафовать, но и дисквалифицировать (то есть запретить занимать определенную должность) на срок от года до 3 лет.
2. Уголовная ответственность. Предусмотрена ст. 196 УК РФ. Если должник причинил кредиторам крупный ущерб (более 2 млн. 250 тысяч рублей), его могут оштрафовать (максимальный размер штрафа – полмиллиона рублей) или лишить свободы на срок до 6 лет. Если преступление было совершено лицом, обладающим определенными служебными полномочиями (и использовавшим эти полномочия в собственных интересах), или лицом, контролирующим компанию-должника, мера ответственности вырастает в разы. Штраф в этом случае может достигать 5 млн. рублей, а продолжительность лишения свободы – 7 лет.

Отдельно стоит отметить, что последствия преднамеренного банкротства для должника не ограничиваются административной или уголовной ответственностью – в подобной ситуации наступает и гражданско-правовая ответственность. Для должника она заключается в том, что:

• в ходе банкротства не будет утвержден план реструктуризации долга – рассчитываться с кредиторами придется согласно положениям ранее заключенных договоров;
• по итогам банкротства должник, признанный банкротом, не будет освобожден от имеющихся у него финансовых обязательств – расплачиваться с кредиторами придется самостоятельно и в полном объеме.

Различие по моменту совершения преступления

Схема преднамеренного банкротства чаще всего применяется юридическими лицами. Ее особенность состоит в том, что все действия по доведению компании до плачевого финансового состояния проводятся заранее. Таким образом, объявление о несостоятельности является кульминацией «спектакля». Основная цель мошенников – перейти к конкурсной стадии и за бесценок скупить на торгах активы разорившегося предприятия.

Фиктивное же банкротство может быть, как подготовлено заранее (у физических лиц к таким действиям относится дарение или фиктивная продажа имущества подставным лицам), так и совершаться непосредственно в процессе признания несостоятельности.

Имущество, принадлежащее должнику, не уничтожается, а «прячется». Цель состоит в том, чтобы пройти процедуру и списать долги, продав на торгах лишь часть имущества. Неправомерные действия должника во время процедуры чаще всего носят признаки именно фиктивного, а не преднамеренного банкротства.

Характерные признаки фиктивного банкротства

К таким признакам относятся:

• Несовпадение собранных управляющим сведений и предоставленных должником данных – например, обнаружение скрытых доходов;
• Выявление поддельных документов;
• Совершение множественных сделок, влекущих за собой снижение платёжеспособности должника.

Выявление фиктивных банкротств построено на поиске трёх типов нарушений:

1. Сокрытие или умышленное искажение информации о находящемся в распоряжении должника имуществе;
2. Проведение махинаций, приносящих ущерб интересам кредиторов;
3. Противодействие работе конкурсного управляющего.

Как обнаружить фиктивное банкротство?

Проверка на фиктивное банкротство производится в случае, если заявление о признании себя несостоятельным подаёт сам должник. Проверяют всю информацию по сделкам банкротящегося лица за последние 2-3 года, данные о доходах-расходах, кредиторах и т. д.

При выявлении правонарушения наступает следующая ответственность:

• Административная, ч. 1 ст. 14.12 КоАП РФ. Штраф для физлиц в размере 1-3 тысячи рублей, для должностных лиц 5-10 тысяч рублей.
  Применяется, если ущерб не превышает 1.5 миллиона рублей;
• Уголовная, ст. 197 УК РФ. Предполагает следующие наказания:
  Штраф 100-300 тысяч рублей;
  • Принудительные работы на срок до 5 лет;
  • Лишение свободы на 6 лет с взысканием средств до 80 000 рублей или в размере заработной платы за промежуток до 18 месяцев.

  Применяется, если ущерб превышает 1.5 миллиона рублей.

Выявление и доказательства фиктивного банкротства

Признаками фиктивного банкротства должника могут послужить:

• несоответствие собранных финансовым управляющим сведений с информацией, предоставленной должником;

• предоставление должником поддельных, а также фальсифицированных документов о его доходах и расходах;

• проведение должником большого количества сделок незадолго или непосредственно перед подачей заявления о своей финансовой несостоятельности.

Сюда можно отнести: реализацию имущества должника (к примеру, его продажа, дарение и т.д.); снятие денежных средств; получение кредитов и займов, что увеличивает долговую нагрузку должника и снижает его финансовую платежеспособность (т.е. способность исполнять взятые на себя финансовые обязательства).

Порядок выявления фиктивного банкротства:

1. Проведение оценки на наличие признаков фиктивного банкротства. Эта процедура может начаться, только после подачи заявления гражданина или индивидуального предпринимателя о признании его банкротом.

2. Анализ сделок совершенных должников за 2 – 3 года до подачи заявления о признании его банкротом, а также период после подачи заявления. В этом случае должник предоставляет документы о своем имуществе, а финансовый управляющий делает запросы в соответствующие организации (Росреестр, банки и т.д.) о проведенных сделках должником за отчетный период;

3. Проверка документации на наличие факта фиктивного банкротства. Она производится на основании документации, предоставленной должником и информации, которая была получена от других организаций. Эти сведения сравниваются, сопоставляются для выявления схожести и финансовых расхождений;

Признаки преднамеренного и фиктивного банкротства

Основные признаки преднамеренности включают в себя:

1. Наличие материальных ресурсов для погашения обязательств, которыми лицо преднамеренно не воспользовалось. Это можно назвать главным фактором, по которому возникают подозрения в добросовестности должника.
2. Намеренное сокрытие лицом имеющегося имущества, особенно в последние 1-3 года перед обращением в суд.
3. Выполнение лицом иных действий, направленных на ложное признание собственной неплатежеспособности. Гражданин осознает их незаконность, но совершает для достижения главной цели — избавления от своих платежных обязательств. При этом его поступки причиняют ущерб государству и кредиторам.

Главные же признаки фиктивного банкротства характеризуются:

1. Наличием умысла со стороны недобросовестного должника. Он может утаивать свои активы, представлять заведомо ложную информацию о финансовом состоянии, не выполнять установленные требования управляющего и прочее.
2. Наличием материального ущерба, ставшего следствием неудовлетворения требований кредиторов.

Что грозит за фиктивное или преднамеренное банкротство?

За фиктивное банкротство предусмотрено наказание:

• По части 1 ст. 14.12 КоАП РФ для граждан штраф от 1 до 3 тыс. рублей, если только в деянии нет признаков преступления.

• По ст. 197 УК РФ штраф от 100 до 300 тыс. рублей, либо лишение свободы до 6 лет, но при условии причинения крупного ущерба своими действиями. Под крупным ущербом понимается сумма не менее чем в 2.25 млн. рублей.

За преднамеренное банкротство установлена следующая ответственность:

• По части 2 ст. 14.12 КоАП РФ для граждан штраф от 1 до 3 тыс. рублей, если только в деянии нет признака преступления, как и в случае фиктивного банкротства.

• По ч. 1 ст. 196 УК РФ преднамеренному банкроту грозит штраф от 200 до 500 тыс. либо лишение свободы до 6 лет. Критерии крупного ущерба аналогичны статье выше.

Кто выявляет преднамеренное банкротство?

Признаки преднамеренного банкротства могут быть выявлены как правоохранительными органами по заявлению кредитора, так и установлены в суде в ходе рассмотрения дела о несостоятельности.

Суд в дальнейшем передает материалы в правоохранительные органы.

Как защитить себя от преднамеренного банкротства?

В качестве признаков преднамеренного банкротства судебной практикой выделяются следующие действия:

• Сокрытие лицом своего имущества с целью его спасения от обращения взыскания за долги.

• Наличие средств, имущества для погашения долга и последующий отказ от их использования. Например, покупка автомобиля и его дарение близкому родственнику при наличии взысканных судом долгов, для погашения которых потраченной суммы было бы достаточно.

• Действия, направленные на создание ложных признаков банкротства. Вывод активов и имущества, перевод доходов на близких, дробление бизнеса, увеличение суммы долга без целей возврата и т.д.,

Последствия фиктивного и преднамеренного банкротства для должника

При выявлении и подтверждении фактов фиктивного или преднамеренного банкротства, должника привлекают к ответственности. Если размер ущерба не превышает 2 миллиона 250 тысяч рублей возбуждается административное дело, при большем размере ущерба — уголовное. В случае административной ответственности должнику назначают штраф в размере от 1 тысячи до 3 тысяч рублей, в банкротстве будет отказано.

В случае уголовной ответственности, в силу вступает статья 197 УК РФ. Какое наказание могут назначить:

• штраф в размере 100-300 тысяч рублей, либо в размере зарплаты за 1-2 года;
• принудительные общественные работы сроком на 5 лет;
• штраф в размере 80 тысяч рублей, реальное или условное тюремное заключение сроком 6 лет.

Преднамеренное банкротство

При подобном виде перехода к денежной несостоятельности компании руководством умышленно создается нарастающий вал задолженности предприятия перед сотрудниками и вкладчиками.

Предпринимаемые действия заведомо неправильные, некомпетентные и приведут к финансовому провалу. При этом собственники и руководители организации преследуют личные интересы при ведении подобного убыточного бизнеса, заранее зная, что требования кредиторов впоследствии останутся неудовлетворёнными.

Кредиторами вправе выступать физические лица, вложившие средства в развитие бизнеса, юридические лица, банки. К числу взыскателей непременно присоединяются работники организации, когда начинаются задержки с выплатой заработной платы.

Экономическая деятельность компании и становится объектом неправомерного банкротства. Несостоятельность компании развивается по причине специально подстроенных действий.

Они взаимозависимы и делятся на три ступени:

• Действие либо бездействие ответственных лиц.
• Чётко выраженная причинно-следственная связь между совершенным деянием и наступившими последствиями.
• Немалый ущерб финансовому обороту предприятия, возникший как результат первичного деяния.

Преднамеренное банкротство – не всегда активно предпринимаемые действия по заваливанию бизнеса. Порой преступные намерения выражаются в халатном бездействии и промедлении руководства предприятия.

Все перечисленное относится к объективной стороне преступления. Выполнение либо невыполнение руководством прямых должностных обязанностей, умалчивание и введение в заблуждение -– объекты, рычаги достижения заведомой цели: приведения предприятия к финансовой несостоятельности перед лицом кредиторов.

Но у любого преступления всегда присутствует мотив. Субъективной стороной преднамеренного банкротства становится злой умысел. Руководитель, собственник компании совершенно осознанно создаёт ситуацию убыточности бизнеса, продолжительное время погружая предприятие в пучину долгов.

Нельзя оценивать тяжесть совершенных противозаконных деяний исключительно по характеру наказания. В канву приговора ложатся и иные обстоятельства дела, смягчающие и отягчающие результат.

Банкротство организаций – естественный процесс, проистекающий по разным причинам. Главным отличием описанных методов банкротства от законных считается намеренность действий либо бездействия и задача обмана добросовестных вкладчиков в финансовую стабильность предприятия и его работников.

В случае преднамеренного банкротства оно не оспаривается, преступным становится сам механизм доведения бизнеса до краха.

При фиктивном банкротстве предприятие вполне стабильно и прибыльно, а вот заявление руководства и его последующие действия призваны ввести в заблуждение органы судебной власти и кредиторов предприятия. Цели преследуются разнообразные. Преимущественно – главенствует желание уйти от законных выплат вкладчикам.

Признаки преднамеренного и фиктивного банкротства

Признаки преднамеренного банкротства заключаются в:

• совершении действий/бездействие, заведомо направленных на ухудшение финансового положения должника;
• наличии умысла в действиях должника — он знал, что его действия приведут к неплатежеспособности, но продолжал их совершать.

Признаками фиктивной процедуры являются:

• заведомое несоответствие реальных обстоятельств ситуации, в которой оказался должник;
• наличие в действиях должника умысла — должник знал, что стать банкротом он не сможет, и специально представил суду сведения, несоответствующие действительности.

Общим признаком двух видов процедур является публичность действий — должник не только разработал стратегию банкротства, но и совершил определенные действия, направленные на то, чтобы получить статус банкрота: например, обратился с соответствующим заявлением в арбитражный суд.

Наличие признаков преднамеренного и фиктивного банкротства выявляет финансовый управляющий. В ходе проверки финансового состояния должника он выполняет следующие действия:

• проверяет документы, имеющиеся в деле: представленные самим должником, полученные от кредиторов, изданные судом по результатам рассмотрения дел и пр.;
• анализирует причины, по которым должник перестал исполнять свои финансовые обязательства.

А вот оценить динамику платежеспособности за последние годы для физического лица (в отличие от юридического) не получится по причине отсутствия бухгалтерской и налоговой отчетности, на основании которой можно сделать соответствующие выводы.

Ложное банкротство физ. лица

По закону при банкротстве должник обязан предоставить в суд список своего имущества и банковских счетов, а также сообщить о сделках за последние 3 года на сумму более 300 тысяч рублей. В процессе банкротства человек обязан отвечать на запросы и вопросы финуправляющего касательно своей собственности.

На попытку умышленного банкротства физического лица указывают следующие факты:

• Упомянутые должником в заявлении данные не подтвердились проверкой финуправляющего, представлена недостоверная или неполная информация о материально-финансовой ситуации должника.
• Есть признаки подделки представленных в суд документов.
• Перед банкротством проведены сделки по отчуждению имущества, сняты или выведены деньги со счетов.
• Дарение или купля-продажа на заведомо невыгодных для должника условиях — по цене ниже 50% от рыночной.
• Резкое увеличение числа взятых долговых обязательств в течение месяца до банкротства.
• Покупка заведомо неликвидного имущества, оплата услуг по завышенной стоимости в течение 3 лет до банкротства.
• Замена одних долговых обязательств другими, условия которых явно не выгодны для банкрота.

Как распознать преднамеренное банкротство? Основные признаки

Распознать преднамеренное банкротство трудно, но возможно. Добросовестность должника проверяет финансовый управляющий, назначаемый судом. Он тщательно анализирует ситуацию, в которой оказался должник, и проверяет причины, которые к этому привели.

Признаки преднамеренного банкротства:

• нецелевое использование заемных средств
• рефинансирование кредитов на менее выгодных условиях
• приобретение неликвидного имущества
• отчуждение движимого и недвижимого имущества на невыгодных условиях
• дарение имущества
• переводы денежных средств близким родственникам, друзьям или другим аффилированным лицам
• искажение либо подделка документов (например, об уровне дохода с целью оформления нового кредита)

Фиктивное банкротство: цели

Достаточно часто с заявлением о несостоятельности в арбитражный суд обращаются граждане или предприниматели, имеющие вполне достаточный доход или активы для погашения своих задолженностей. Но они не желают расставаться с деньгами, платить за поставленные товары или оказанные услуги.

Если обратиться к формулировкам ст. 197 УК РФ, фиктивное банкротство заключается в том, что физическое или юридическое лицо (ИП) по официальным каналам распространяет информацию о своей несостоятельности (неплатежеспособности), не имея на то законных оснований. При этом не имеет значения, кто (применительно к предприятию или организации) предоставляет подобные данные: учредители, участники, наемный руководитель. Если речь идет о физическом лице или ИП, то распространением недостоверных сведений занимается непосредственно гражданин.

Если обобщить существующую практику по таким делам, большая часть должников, заявляя о фиктивном банкротстве, ставит своей целью, если не получение прибыли, то избавление от долгов на максимально выгодных для себя условиях, например, в одном из следующих форматов:

• Предложение о перезаключении действующих кредитных договоров с существенным снижением процентной ставки. Суды все чаще регистрируют случаи фиктивного банкротства именно со стороны заемщиков банков.
• Заключение мирового соглашения, в соответствии с которым кредитор не только предоставляет рассрочку по платежам, но и списывает на убытки пени, проценты (даже договорные), иные неустойки.
• Требование о включении в реестр кредиторов сведений о подложном поставщике или ином контрагенте, имеющем право на первоочередное удовлетворение своих требований и т. д.

Похожие записи:

• Договор ренты: что это такое и как оформить
• Трудовые ордена: воспоминания эпохи
• Надо ли выписываться из квартиры: что говорит закон