Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Кто будет платить комиссию при перечислении зарплаты на карту другого банка?». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Одной из основных обязанностей работодателя является выплата в полном размере причитающейся работнику заработной платы в сроки, установленные в соответствии с ТК РФ, коллективным договором, правилами внутреннего трудового распорядка, трудовыми договорами (ст. 22 ТК РФ). Удержания из заработной платы работника производятся только в случаях, прямо предусмотренных ТК РФ и иными федеральными законами (ст. 137 ТК РФ).
Регламентируем денежные отношения «работодатель-сотрудник»
Любой труд должен иметь вознаграждение – базовая аксиома и статья из Конституции РФ. Порядок выплат вознаграждения за труд определяется нормативными документами, прежде всего, соглашением сторон на обоюдное сотрудничество в трудовой сфере, то есть трудовым договором, положения которого не должны противоречить действующему законодательству. Можно регламентировать этот порядок и в коллективном договоре.
- Ст. 56 ТК РФ прямо говорит об обязанности работодателя обеспечить наемному персоналу полную и своевременную выплату заработанной им платы. Также этой статьей регламентируется право работника получать письменную информацию о составе его заработной платы, сумм начислений и удержаний за любой период.
- Ст. 57 ТК РФ называет оплату за труд одним из существенных условий трудового соглашения.
- Ст. 129 ТК РФ дает понятию «заработная плата» исчерпывающее определение, перечисляя ее составные части.
- Наконец, ст. 136 ТК РФ говорит о том, что зарплату вручают непосредственно работнику, кроме ситуаций, когда иной способ предписан трудовым договором. Этим «иным способом» вполне может быть перечисление заработной платы на расчетный счет, с которого ее можно снять с помощью пластиковой банковской карты.
- Получать заработную плату можно абсолютно на любой счет. Работник вправе сам решать, какой банк ему для этого подходит больше. Работодатель навязывать другой банк не может.
- Если работодатель отказывается принимать заявление работника на перечисление зарплаты по новым реквизитам, это незаконно и влечет штраф в размере до 100 тыс. руб.
- Подать заявление о смене реквизитов для перечисления заработной платы нужно за 15 календарных дней до выплаты. Если не успеть, деньги придут на старый счет. Но в следующий раз зарплату переведут уже на новый.
- Переходить в другой банк для зачисления заработной платы можно хоть каждый месяц, главное— подавать заявление в указанный срок.
- Работодатель не вправе взимать с сотрудника какие-либо комиссии за перевод зарплаты в другой, не зарплатный банк.
Закон о выборе банка для получения зарплаты
Право работника на выбор кредитной организации указывается в ст. 136 ТК РФ. Суть данной правовой нормы состоит в том, что каждый наемный работник вправе выбрать банк, на карту или счет которого будет поступать его заработная плата.
Никакого запрета на подобный выбор не действовало ранее. Если конкретный банк не был прописан в трудовом договоре, клиент мог сменить зарплатную кредитную организацию, заведомо заявив об этом работодателю.
До принятия законодательной нормы между сторонами трудового соглашения достаточно часто возникали разногласия. Закон на этот счет ничего не указывал, поэтому работнику что-то доказать своему работодателю было сложно. После введения поправок в ТК РФ в июле 2019 года, в случае возникновения спорной ситуации, работники должны опираться на указанную правовую норму.
Что делать с картой, на которую заработная плата поступала до смены банка
Такие вопросы решаются по усмотрению клиента. Большинство зарплатных проектов предполагают бесплатное обслуживание и пользование рядом дополнительных преференций. Кредитным организациям выгодно, чтобы как можно больше клиентов пользовались их банковскими картами.
При бесплатном обслуживании карт прибыль банка складывается из комиссионных со стороны платежной системы и платных услуг и опций, которые подключаются держателями по желанию.
После исключения карты из прежнего зарплатного проекта, большинство из ранее действующих преференций будет аннулировано. Обслуживание станет платным, а банковские услуги (кредиты, ипотека, вклады) будут предоставляться на общих условиях — как не для зарплатных клиентов банка.
Клиент может оставить карту в пользование, либо закрыть ее для минимизации своих расходов. Каких-либо ограничений в данном случае нет, так как сотрудник организации уже не является зарплатным клиентом. Если в карте нет надобности, ее следует закрыть по правилам, установленным в банке.
Какие необходимы документы?
Для выплаты заработной платы на карту необходимо заключить соответствующий договор с банком. Именно этот документ будет основанием для выплаты денег сотрудникам на карту.
Для оформления договора с банком организация должна собрать пакет документов. В каждом банке отличаются требования по видам предоставляемых документов. Приведем примерный список:
- реестр лиц, которым поручено передавать в банк сведения о заработной плате работников на бумажных и электронных носителях, на данных лиц оформляется доверенность;
- реестр сотрудников, которые уполномочены подписывать ведомости на зачисление средств на счета работников, с образцами подписей этих лиц и оттисков печатей;
- список работников, заверенный печатью и подписями ответственных лиц;
- общий договор или договор на каждого работника организации о предоставлении в пользование и обслуживании личной банковской карты, заключаемый банком с каждым держателем карты;
- заявление-обязательство от имени каждого работника на открытие карточного счета и получение зарплатной карты;
- копии паспортов каждого работника, подписанные руководителем и скрепленные печатью организации;
- график выдачи зарплаты, заверенный руководителем компании.
Сначала банк заключает договор с организацией на предоставление услуг по переводу денежных средств на счета работников. После этого банк выпускает карты и выдает их под роспись работнику вместе с пин-кодом. При переводе заработной платы она поступает на специальный счет каждого работника. Руководство компании при открытии зарплатного проекта издает соответствующий приказ о введении безналичной формы оплаты труда. В приказе необходимо указать конкретную дату ее введения.
Данным приказом также рекомендуется:
- провести маркетинговое исследование предлагаемых зарплатных проектов, при этом важно учитывать, чтобы обеспечивалась доступность получения заработной платы для сотрудников;
- издать приказ или иной нормативный акт, в котором будут назначены лица, ответственные за перевод организации на карточную систему выдачи заработной платы;
- установить в положении об оплате труда или ином акте порядок начисления и выплаты заработной платы;
- внести изменения в должностные инструкции работников бухгалтерии и включить в их обязанности необходимость организации взаимодействия с банком;
- в обязанности сотрудников кадровых служб внести изменения в части приема и увольнения сотрудников и подачи соответствующих сведений в банк;
- вменить в обязанность главного бухгалтера или иного сотрудника (или сотрудников) заключение договоров с банком;
- если компания имеет счета в нескольких банках, то целесообразно оформить договор с одним банком.
Кроме того, в трудовых договорах с работниками, в отдельных соглашениях к ним или в коллективном договоре должно быть прописано, что зарплата выплачивается путем перечисления на банковские счета. Порядок использования карт прописывается также в таком локальном акте, как Положение обоплате труда сотрудников. А также бухгалтерские особенности начисления заработной платы отражаются в учетной политике компании для целей налогового и бухгалтерского учета.
Следует помнить, что работник по статье 136 Трудового кодекса должен дать согласие на выплату заработной платы по картам. Это согласие, как правило, оформляется в виде заявления от работника.
Поэтому при переходе на зарплатный проект следует сначала подготовить все необходимые документы.
Cнятие наличных на зарплату с корпоративной карты.
Вопрос:
Денежные средства на выплату зарплаты организация получала наличными посредством чековой книжки. Банк, осуществляющий расчетно-кассовое обслуживание, выдал директору корпоративную карту для снятия наличных денежных средств в кассу организации. Снять денежные средства с карты возможно только круглой суммой, а ведомость на выдачу зарплаты с копейками. Как оформить возникающие в данном случае суммовые разницы в бух. учете?
Ответ:
Обращение банковских карт в РФ регулируется Положением «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт», утвержденным Банком России 24.12.2004 N 266-П. В соответствии с п. п. 1.5 Положения N 266-П, кредитная организация вправе осуществлять эмиссию банковских карт следующих видов: расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт и предоплаченных карт, держателями которых являются физические лица, в том числе уполномоченные юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями.
Согласно п. 2.5 Положения N 266-П клиент — юридическое лицо, ИП осуществляет с использованием расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт в том числе следующие операции:
— получение наличных денежных средств в валюте РФ для осуществления на территории РФ в соответствии с порядком, установленным Банком России, расчетов, связанных с деятельностью юридического лица, ИП, в том числе оплатой командировочных и представительских расходов;
— оплата расходов в валюте РФ, связанных с деятельностью юридического лица, ИП, в том числе оплатой командировочных и представительских расходов, на территории РФ;
— иные операции в валюте РФ на территории РФ, в отношении которых законодательством РФ, в том числе нормативными актами Банка России, не установлен запрет (ограничение) на их совершение.
Исходя из вышесказанного, сотрудник организации вправе снимать с банковской карты в банкомате наличные денежные средства согласно разрешения руководителя.
Движение денежных средств на банковских картах может отражаться с использованием счета 55 «Специальные счета в банках», при этом к счету 55 целесообразно открыть соответствующий субсчет, например 55-4 «Корпоративные карты» (Инструкция по применению Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций, утвержденная Приказом Минфина России от 31.10.2000 N 94н). В бухгалтерском учете перевод средств на корпоративную карту должен быть отражен:
Дт 55 «Специальные счета в банках» Кт 51 «Расчетный счет»
Денежные средства, списанные с банковского счета по операциям, совершенным работником с использованием корпоративной платежной карты, считаются выданными работнику под отчет. Такие средства отражаются как дебиторская задолженность работника.
Для отражения операций по суммам, выданным работнику под отчет, Инструкцией по применению Плана счетов предназначен счет 71 «Расчеты с подотчетными лицами».
Списанные со счета корпоративной карты средства отражаются бухгалтерской проводкой:
Дт 71 «Расчеты с подотчетными лицами» Кт 55 «Специальные счета в банках».
Выгоды для сотрудников компаний:
- Не нужно тратить время и средства на визиты в бухгалтерию и выстаивание очередей в кассу;
- Повышенная безопасность – деньги на карте защищены от краж;
- Зарплатная карта для сотрудников абсолютно бесплатна – не взимаются комиссии за ведение счета и т.д.;
- Банки предлагают «зарплатным» клиентам льготные условия овердрафтов и потребительских кредитов – это связано с меньшим риском для финансового учреждения, ведь оно может проконтролировать уровень дохода заемщика, произвести списание с зарплатной карты в случае необходимости;
- Клиенты, имеющие неурегулированные денежные споры (например, имеется судебное постановление о выплате долга по кредиту) могут пользоваться картой на общих основаниях, с зарплаты будет списываться в уплату долга только определенная законом часть. В случае оформления другого дебетового «пластика» средства на нем могут быть заблокированы полностью в счет уплаты обязательств.
- Карта оформляется работодателем, сотрудник не тратит время на выбор банка и подготовку необходимых бумаг.
Хотя выгоды зарплатных проектов в сравнении с выдачей наличных через кассу очевидны, часто возникают ситуации, когда сотрудника не устраивает тот банк, с которым заключено соглашение.
Как переводить заработную плату на банковскую карту другого банка?
Вам необходимо сначала определиться с кредитно-финансовой организацией. Главное, это обязательно должен быть российский банк, а карта — зарплатная. Не стоит думать, что это какой-либо особый платежный инструмент. Она становится такой, когда организация начинает перечислять на нее заработную плату. Дополнительные преференции полагаются только в тех случаях, если между банком и индивидуальным предпринимателем/юридическим лицом заключается полноценный зарплатный проект. Что это значит? Вся заработная плата сотрудников переводится на карты данного кредитно-финансового учреждения.
Зарплатной может быть любая банковская карточка. Дата оформления платежного инструмента не имеет никакого значения. Это может быть любая карта, которой вы владеете. Исключение составляют только кредитные. Они не могут быть зарплатными. Если у вас уже есть пластик, вы можете попросить работодателя перечислять заработную плату на него.
Минтруд подготовил поправки в Кодекс РФ об административных правонарушениях (КоАП). Документ размещен на федеральном портале проектов нормативных правовых актов для общественного обсуждения.
Как пояснили в пресс-службе минтруда, с 2014 года в Трудовом кодексе есть правило: зарплата должна выплачиваться работнику в месте выполнения работы или переводиться в указанный им банк. При этом работник имеет право поменять банк и уведомить об этом работодателя, предоставив ему новые реквизиты не позднее чем за пять рабочих дней до дня выплаты зарплаты. И работодатель не имеет права отказать работнику.
Но, по словам зампреда совета Ассоциации «Юристы за трудовые права» Сергея Саурина, пока законодательно не установлена ответственность за такое нарушение, когда работодатель отказывается перечислять зарплату на карту работника.
Закон о выборе банка для получения зарплаты
Право работника на выбор кредитной организации указывается в ст. 136 ТК РФ. Суть данной правовой нормы состоит в том, что каждый наемный работник вправе выбрать банк, на карту или счет которого будет поступать его заработная плата.
Никакого запрета на подобный выбор не действовало ранее. Если конкретный банк не был прописан в трудовом договоре, клиент мог сменить зарплатную кредитную организацию, заведомо заявив об этом работодателю.
До принятия законодательной нормы между сторонами трудового соглашения достаточно часто возникали разногласия. Закон на этот счет ничего не указывал, поэтому работнику что-то доказать своему работодателю было сложно. После введения поправок в ТК РФ в июле 2019 года, в случае возникновения спорной ситуации, работники должны опираться на указанную правовую норму.
Что делать с картой, на которую заработная плата поступала до смены банка
Такие вопросы решаются по усмотрению клиента. Большинство зарплатных проектов предполагают бесплатное обслуживание и пользование рядом дополнительных преференций. Кредитным организациям выгодно, чтобы как можно больше клиентов пользовались их банковскими картами. При бесплатном обслуживании карт прибыль банка складывается из комиссионных со стороны платежной системы и платных услуг и опций, которые подключаются держателями по желанию.
После исключения карты из прежнего зарплатного проекта, большинство из ранее действующих преференций будет аннулировано. Обслуживание станет платным, а банковские услуги (кредиты, ипотека, вклады) будут предоставляться на общих условиях — как не для зарплатных клиентов банка.
Клиент может оставить карту в пользование, либо закрыть ее для минимизации своих расходов. Каких-либо ограничений в данном случае нет, так как сотрудник организации уже не является зарплатным клиентом. Если в карте нет надобности, ее следует закрыть по правилам, установленным в банке.
Можно ли перечислять зарплату на карты без открытия зарплатного проекта
Переводить заработную плату можно с вашего расчетного счета с помощью платежей в рамках перевода физ. лицам. Но такой перевод менее выгоден, потому что у банков есть лимиты на перевод физ. лицам. А все что сверх лимита, выплачивается с процентом: от 1 до 10%.
| Перевод как физ. лицу | Зарплатный проект |
|
|
Все банки подключают зарплатные проекты бесплатно. При этом неважно, в каком банке у вас открыт зарплатный проект — в Сбербанке или любом другом. Можно переводить зарплату на любую карту. Это удобно, когда у сотрудников принципиальная позиция по поводу открытия личного счета в конкретном банке.
Зачем менять зарплатную карту?
Связываться с этим вопросом целесообразно в том случае, когда есть серьезные для этого мотивы. На оформление нового пластика нужно будет потратить личное время и средства. Менять з\п карточку есть смысл, если:
- Не устраивает банковское обслуживание: мало терминалов, офисы работают по стандартному восьмичасовому графику, что мешает обратиться туда после рабочего дня, специалисты не компетентны и грубят, происходят задержки в начислениях и проч.
- Банковское учреждение оказалось на санации, что предвещает скорый отзыв лицензии или банкротство. В этом случае его менять стоит быстрее, ведь можно лишиться всех своих денег на счетах, а возвращать будет очень долго и сложно.
- Нет хороших банковских услуг или продуктов. Например, работник хочет получить кредит, но условия в зарплатном банке его не устраивают (слишком высокая ставка, маленькие суммы, наличие комиссий и проч.). Многие банки предлагают своим зарплатным клиентам льготные условия, однако и они иногда бывают не совсем выгодные.
Работодатель вправе перечислять заработную плату работника на банковскую карту его супруги
Часто работник оказывается в ситуации, когда получение заработной платы на свою банковскую карту, в силу разного рода причин, оказывается нецелесообразным.
Однако если работник сочтет для себя приемлемым вариант перечисления работодателем заработной платы на определенный работником банковский счет третьего лица, например, жены или мужа, многие проблемные вопросы потеряют для него свою актуальность.
Работодатель будет иметь законные основания для перевода денежных средств на банковскую карту указанного работником третьего лица после подачи работником соответствующего заявления на имя руководителя предприятия или организации, и внесения в трудовой договор дополнительных условий. Эти условия могут быть также оформлены и дополнительным соглашением к трудовому контракту.
Заявление от работника о перечислении заработной платы на банковскую карту супруги составляется в простой письменной форме, с указанием банковских реквизитов карточного счета получателя.
Следует обратить внимание на необходимость указания банковских реквизитов — наименование банка, БИК, ИНН, корреспондентский счет, расчетный счет получателя, а не номера дебетовой карты.
Приложение к заявлению письменного согласия супруги на получение денежных средств работника на свою банковскую карту приветствуется, но не является обязательным условием.
Правила составления заявления
В большинстве случаев перечисление з/п производится без разных проволочек. У финансового отдела и у директора не могут появиться причины, на основании которых можно задержать операцию по перечислению.
Единственным основанием для задержки может быть отсутствие заявления на перевод средств.
Пока сотрудник не составит данное заявление, операция по перечислению не будет осуществляться. В запросе должны присутствовать такие важные сведения:
- Процент от суммы з/п, который нужно отчислять – 100% или 50%;
- С какой части суммы отчислять средства – премия, больничный, а также процент от сделок;
- В каких ситуациях требуется перечислять средства – аванс, окончательная сумма з/п, все без исключения перечисления;
- Точный период выплаты;
- Официальные реквизиты третьего лица;
- Основание для перечисления денежных средств – алименты или погашение займа.